Bab 12

Saldo Awal

Tujuan. Memasukkan posisi keuangan perusahaan Anda pada hari terakhir sebelum mulai memakai MYRAH, sehingga laporan yang dihasilkan utuh sejak hari pertama.

Prasyarat. Bab 6 (bagan akun) selesai. Siapkan neraca terakhir dari pembukuan lama Anda.

Bila perusahaan Anda baru berdiri dan belum punya pembukuan sebelumnya, bab ini bisa dilewati — cukup catat setoran modal awal sebagai transaksi kas biasa (Bab 16).

Menyiapkan angkanya

Anda memerlukan neraca per tanggal tutup buku terakhir: saldo kas dan bank, piutang, persediaan, aset tetap beserta akumulasi penyusutannya, hutang, modal, dan laba ditahan.

Aturan yang tidak boleh dilanggar: total debit harus sama dengan total kredit. Kalau neraca lama Anda tidak seimbang, perbaiki dulu di sana; MYRAH tidak akan menerimanya.

Contoh yang dipakai manual ini, per 31 Desember 2025:

Langkah 1 — Buka Jurnal Saldo Awal

Dari Master Data → Daftar Akun, tekan tombol Jurnal Saldo Awal di bagian atas halaman.

Yang muncul adalah satu tabel berisi seluruh akun Anda, masing-masing dengan kolom Debit dan Kredit. Anda cukup mengisi akun yang punya saldo; sisanya dibiarkan nol.

Langkah 2 — Isi tanggal

Isi Tanggal Jurnal dengan hari terakhir pembukuan lama Anda — pada contoh ini 31/12/2025.

Langkah 3 — Isi saldo tiap akun

Ketik nilainya pada kolom Debit atau Kredit sesuai neraca lama Anda. Aset dan beban di sisi debit; kewajiban, modal, dan pendapatan di sisi kredit. Akumulasi penyusutan adalah pengurang aset, sehingga letaknya di sisi kredit.

Langkah 4 — Periksa keseimbangannya

Di bagian bawah tabel ada baris TOTAL BALANCE. Angka debit dan kredit harus sama persis, dan tombol simpan tidak akan aktif selama keduanya berbeda.

Tekan Simpan Jurnal Saldo Awal. Jurnal tersimpan sebagai Draft — belum berpengaruh apa pun.

Langkah 5 — Posting

Buka Jurnal & Laporan → Jurnal, temukan jurnal saldo awal Anda, lalu tekan tombol posting.

Setelah diposting, statusnya berubah menjadi Posted dan saldo resmi masuk ke pembukuan.

Alternatif: impor dari file. Untuk neraca yang panjang, saldo awal akun dapat diimpor. Langkahnya:

1. Buka Admin → Import, pilih Saldo Awal (Neraca Saldo), lalu klik Template CSV atau Template Excel.
2. Isi satu baris per akun: tanggal, kode_akun, debit, dan kredit wajib diisi; deskripsi boleh kosong. Total debit dan kredit seluruh file harus sama.
3. Klik Upload dan Validasi. Bila total tidak seimbang, baris ditolak dengan pesan "total yang seimbang" dan Konfirmasi Impor tetap nonaktif; perbaiki file lalu unggah ulang.
4. Bila semua baris Tervalidasi, klik Konfirmasi Impor. Hasilnya satu jurnal Draft untuk seluruh file (riwayat impor menampilkan "Jurnal saldo awal: 1 Draft"). Draft belum mengubah laporan.

5. Buka Jurnal & Laporan → Jurnal, cari jurnal hasil impor Anda, periksa baris dan totalnya di halaman detail, lalu klik Posting dan konfirmasi.
6. Periksa Buku Besar akun terkait dan Neraca Saldo pada tanggal saldo awal.

Impor ini mencatat total per akun, bukan rincian tagihan per pelanggan atau supplier.

Cek hasil

Sebelum meninggalkan halaman, periksa tiga hal: tanggal, total debit-kredit, dan Neraca Saldo. Jangan menganggap nilai yang terlihat sudah benar hanya karena tombol simpan berhasil.

Buka Jurnal & Laporan → Laporan → Neraca Saldo, atur tanggalnya ke tanggal saldo awal Anda.

Angkanya harus sama persis dengan neraca lama Anda, dan total debit harus sama dengan total kredit. Bila cocok, saldo awal Anda beres dan Anda siap mencatat transaksi.

Piutang dan hutang awal

Mencatat saldo. Isi total saldo awal per akun di Jurnal Saldo Awal: Piutang Usaha di sisi Debit dan Hutang Usaha di sisi Kredit. Kolom Keterangan boleh diisi, misalnya dengan nama pihak.

Rincian di luar MYRAH. Nama pelanggan atau supplier, nomor tagihan lama, dan sisa pelunasannya dicatat di luar MYRAH, misalnya di lembar kerja. Total rincian itu harus sama dengan saldo Piutang Usaha dan Hutang Usaha di Neraca Saldo.

Mencatat pelunasan saldo awal. Catat di Jurnal & Laporan → Jurnal → Tambah Jurnal (Jurnal Umum):

1. Isi Tanggal Jurnal dan Deskripsi Utama, lalu isi Akun, Debit, dan Kredit pada baris jurnal.
2. Tulis nama pihak atau referensi tagihan di Deskripsi Utama atau Keterangan baris. Contoh: penerimaan Rp2.000.000 dari Pelanggan A, tagihan lama 001: Debit Kas 2.000.000, Kredit Piutang Usaha 2.000.000, Keterangan "Pelanggan A - tagihan lama 001".
3. Klik Simpan Jurnal Memorial. Jurnal tersimpan sebagai Draft.
4. Di daftar Jurnal, klik ikon Posting, lalu Posting pada konfirmasi.

Keterangan hanya untuk penelusuran; MYRAH tidak menghitung saldo per pelanggan atau supplier dari keterangan itu. Jangan mencatat pembayaran yang sama lagi di Kas & Bank.

Saldo awal ini tidak muncul sebagai invoice yang dapat dipilih di Pelunasan Piutang atau Pelunasan Hutang, dan tidak masuk Piutang Outstanding di Dashboard. Untuk invoice yang dibuat di MYRAH, gunakan Pelunasan Piutang atau Pelunasan Hutang (Bab 17) agar saldo invoice ikut diperbarui.

Stok awal persediaan

1. Buka Persediaan → Lihat Stok → Kelola Persediaan Awal. Pilih Tambah Manual atau Import CSV/XLSX. Produk harus sudah terdaftar.
2. Masukkan tanggal, produk, kuantitas dalam satuan dasar, dan biaya perolehan per unit, bukan harga jual. Total dihitung dari kuantitas × biaya per unit.
3. Simpan atau konfirmasi impor. Dokumen menjadi Draft, tanpa perubahan stok atau jurnal.
4. Periksa tanggal, biaya, dan ringkasan pencatatan, lalu pilih Posting.

Bawaan input baru adalah Catat stok dan jurnal saldo awal. Posting menambah stok, mendebit akun Persediaan produk, dan mengkredit Ekuitas Saldo Awal sesuai biaya pada Draft. Stok dan jurnal harus berhasil bersama.

Jika nilai persediaan sudah dicatat di Buku Besar, buka Opsi lanjutan dan pilih Catat stok saja — nilai sudah dicatat di Buku Besar. Posting hanya menambah stok, tanpa jurnal tambahan. Periksa pencatatan Buku Besar agar nilai yang sama tidak dicatat dua kali.

Jika muncul masalah akun, periksa Master Data → Mapping Akun → Ekuitas Saldo Awal dan akun Persediaan pada Master Data → Produk dan Jasa. Periksa akun yang sudah tersedia di Daftar Akun terlebih dahulu. Buat akun hanya jika tidak ada akun yang sesuai; hubungi admin jika Anda tidak memiliki akses. Ekuitas Saldo Awal adalah akun penyeimbang yang perlu direkonsiliasi setelah seluruh saldo awal lengkap.

Cocokkan hasil Posting pada laporan stok dan Buku Besar menggunakan tanggal atau periode yang sama.

Koreksi dan pembatalan

Koreksi Tanggal menyelaraskan tanggal stok dan jurnal yang dibuat oleh dokumen. Sistem memeriksa dampaknya pada transaksi lain; stok yang pernah dipakai tidak otomatis menghalangi koreksi. Jika koreksi tidak aman, tindakan ditolak.

Batalkan mencatat stok keluar dan, jika dokumen membuat jurnal, jurnal pembalik pada tanggal pembatalan. Riwayat asal tetap disimpan. Pembatalan ditolak jika stok masih dipakai atau ada pencatatan terkait yang menghalangi.

Untuk dokumen stok-saja, jurnal yang dicatat terpisah di Buku Besar tidak otomatis ikut berubah saat Koreksi Tanggal atau Batalkan. Periksa jurnal tersebut sebelum melakukan koreksi yang diperlukan.

Riwayat Impor → Batalkan Impor membatalkan seluruh batch atau tidak mengubah apa pun. Batalkan dokumen terpilih di Kelola Persediaan Awal menampilkan hasil masing-masing dokumen. Gunakan Buat Pengganti Draft jika perlu menyiapkan dokumen pengganti, lalu periksa sebelum Posting.

Kesalahan umum

Salah tanggal. Penyebab paling sering laporan periode berjalan terlihat aneh. Periksa tanggalnya sebelum memposting.

Lupa memposting. Jurnal yang masih Draft tidak mempengaruhi laporan apa pun.

Mencatat aset tetap tanpa akumulasi penyusutannya. Nilai aset Anda jadi terlalu besar. Isi keduanya: harga perolehan di debit, akumulasi penyusutan di kredit.

Memasukkan piutang dua kali — sekali sebagai saldo awal, sekali lagi sebagai invoice lama.

Mencatat pelunasan saldo awal dua kali — sekali di Jurnal Umum, sekali lagi di Kas & Bank.

Pembukuan Anda kini punya titik awal. Mulai bab berikutnya, Anda mencatat transaksi sehari-hari.