Bab 16

Kas dan Bank

Tujuan. Mencatat penerimaan, pengeluaran, dan transfer antar akun kas/bank.

Daftar kas dan bank
Gambar 16.1 — Daftar kas dan bank

Pilih Kas & Bank, tanggal Januari 2026, akun utama, pihak, nominal, dan akun lawan. Untuk transfer 22/01/2026 sebesar Rp5.000.000, pilih Bank BCA sebagai sumber dan Kas sebagai tujuan.

Jurnal dan laporan

Penerimaan mendebit Kas/Bank dan mengkredit akun lawan; pembayaran kebalikannya. Transfer tidak menambah total kas perusahaan, hanya memindahkan saldo. Cek Buku Besar, Arus Kas, Neraca, dan saldo akun sebelum dan sesudah posting.

Cek hasil

Dokumen berstatus Posted, tanggal benar, Bank BCA turun Rp5.000.000, dan Kas naik jumlah yang sama. Seluruh contoh manual ini berada pada satu tingkat perusahaan.