Bab 16

Kas dan Bank

Tujuan. Mencatat penerimaan, pengeluaran, dan transfer antar akun kas/bank.

Pilih Kas & Bank, tanggal Januari 2026, akun utama, pihak, nominal, dan akun lawan. Untuk transfer 22/01/2026 sebesar Rp5.000.000, pilih Bank BCA sebagai sumber dan Kas sebagai tujuan.

Jurnal dan laporan

Penerimaan mendebit Kas/Bank dan mengkredit akun lawan; pembayaran kebalikannya. Transfer tidak menambah total kas perusahaan, hanya memindahkan saldo. Cek Buku Besar, Arus Kas, Neraca, dan saldo akun sebelum dan sesudah posting.

Cek hasil

Dokumen berstatus Posted, tanggal benar, Bank BCA turun Rp5.000.000, dan Kas naik jumlah yang sama. Seluruh contoh manual ini berada pada satu tingkat perusahaan.

Hubungan dengan rekonsiliasi

Transaksi Kas & Bank yang diposting dapat menjadi kandidat pencocokan rekening koran. Pencocokan hanya menautkan bukti bank ke baris jurnal; saldo sudah berubah ketika transaksi diposting. Gunakan Batalkan pencocokan untuk melepas tautan tanpa menghapus transaksi.

Catatan Kas & Bank yang dibuat oleh Biaya harus dikelola dari dokumen Biaya asal. Untuk transaksi yang dibuat langsung di modul ini, Unpost mengembalikan transaksi yang memenuhi syarat ke Draft, sedangkan Void mempertahankannya sebagai riwayat. Penghapusan normal terbatas pada Draft yang tidak terhalang rujukan atau pencocokan.